이자, 세금 떼고
실제로 얼마 받는지

예금 이자 계산법

예금(거치식) 세전 이자는 원금 × 연 금리 × (개월 수 ÷ 12)입니다. 시중 정기예금은 대부분 단리이고, 은행이 이자를 줄 때 이자소득세를 미리 떼므로 통장에 들어오는 돈은 세후 이자입니다.

예를 들어 1,000만 원을 연 3% 단리로 12개월 맡기면 세전 이자 300,000원, 이자소득세 15.4%(46,200원)를 떼고 세후 만기 수령액은 10,253,800원입니다.

적금 이자 계산법

적금(적립식)은 매달 넣은 돈마다 이자가 붙는 기간이 다릅니다. 12개월 적금이라면 첫 달 납입금은 12개월, 마지막 달 납입금은 1개월치 이자만 받습니다. 그래서 같은 금리라도 예금보다 이자가 적게 느껴집니다.

이자에 붙는 세금

• 일반과세 15.4% — 이자소득세 14% + 지방소득세 1.4%. 대부분의 예금·적금에 적용됩니다.
• 상호금융 저율과세 — 농협·수협·신협·새마을금고 등 조합 예탁금은 조합원 자격과 1인당 3,000만 원 한도를 충족하면 낮은 세율이 적용됩니다. 2026년 신규 가입분은 5%로 계산합니다.
• 비과세 — 비과세종합저축(만 65세 이상·장애인 등, 1인 5,000만 원 한도) 같은 상품은 이자에 세금이 붙지 않습니다.

연간 이자·배당 소득이 2,000만 원을 넘으면 금융소득종합과세 대상이 되어 다른 소득과 합산 신고해야 합니다. 상품별 세율 적용 여부는 가입하는 금융회사에서 확인하세요.

대출 이자 계산법 — 상환 방식별 차이

원리금균등상환

매달 내는 금액(원금+이자)이 같습니다. 초기에는 이자 비중이 크고 갈수록 원금 비중이 커집니다. 주택담보대출에서 가장 흔합니다.

원금균등상환

매달 갚는 원금이 같고 이자는 남은 원금에만 붙습니다. 첫 달 부담이 가장 크지만 총이자는 원리금균등보다 적습니다.

만기일시상환

기간 동안 이자만 내고 원금은 만기에 한꺼번에 갚습니다. 월 부담은 가장 작지만 총이자는 가장 많습니다. 전세자금대출·신용대출에 많이 쓰입니다.

자주 묻는 질문